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      • 單位性質(zhì): 民營企業(yè)
      • 所屬行業(yè):房地產(chǎn)/物業(yè)管理
      • 注冊資金:
      • 員工人數(shù):100—200人
      • 營業(yè)執(zhí)照:
      • 基本信息

      • 職位描述

        、按照現(xiàn)金日常管理規(guī)定和銀行結(jié)算紀(jì)律辦理有關(guān)現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算。出納人員要嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開支范圍和庫存現(xiàn)金限額規(guī)定,非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付,超過庫存現(xiàn)金限額的現(xiàn)金及時(shí)送存銀行;認(rèn)真登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。

          2、審核收付款原始憑證。出納人員在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時(shí),要嚴(yán)格審核原始憑證,必須經(jīng)過單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章或授權(quán)人員簽章,方可辦理。收付以后,須在收款和付款原始憑證上簽章并加蓋“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”的戳記。然后進(jìn)行編號(hào),并登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。現(xiàn)金日記賬做到日清月結(jié),發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有溢余或短缺,應(yīng)及時(shí)查明原因,根據(jù)情況進(jìn)行處理,不得私下取走或補(bǔ)足。

          銀行存款日記賬每月應(yīng)至少核對一次余額,于月末編制銀行存款余款調(diào)節(jié)表,對于未達(dá)賬項(xiàng)進(jìn)行調(diào)整,及時(shí)了解其動(dòng)態(tài)。

          3、辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí),按規(guī)定填寫支票,遇支票填寫錯(cuò)誤,應(yīng)加蓋“作廢”戳記,與存根一起保存;支票遺失應(yīng)立即向銀行辦理報(bào)失手續(xù),要遵守銀行結(jié)算制度。根據(jù)單位銀行存款金額,不簽發(fā)空頭支票,不得出租出借銀行賬號(hào),管理好銀行賬戶,執(zhí)行銀行結(jié)算制度。

          4、保證庫存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券的安全與完整,單位所有收入必須存單位銀行賬戶,不留賬外賬(個(gè)人小金庫),明確出納員的自身職責(zé)和責(zé)任。

          5、保管有關(guān)空白收據(jù)、支票和預(yù)留銀行的印鑒。這項(xiàng)管理內(nèi)容關(guān)系到企業(yè)財(cái)產(chǎn)安全,應(yīng)按照內(nèi)部牽制制度的要求,進(jìn)行嚴(yán)格分管;支票、發(fā)票嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。

          6、辦理外匯出納業(yè)務(wù),按照國家外匯管理規(guī)定,結(jié)匯、購匯制度辦理外匯出納業(yè)務(wù),外匯出納人員應(yīng)熟悉外匯管理制度,及時(shí)、正確地辦理結(jié)匯、購匯,避免造成外匯損失。
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